现金、支票流程与管理制度

时间：2021-11-07 08:29:00 管理制度我要投稿

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现金、支票流程与管理制度

1、现金使用流程：

1) 使用人填写《借款申请单》，注明借款时间、事由

上海龙凤1314 shlf2) 部门经理审核借款金额合理性

上海龙凤1314 shlf3)副总经理或总经理审批

4) 借款

上海龙凤1314 shlf2、支票使用流程：

1)使用人填写《借款申请单》

上海龙凤1314 shlf2)部门经理审核合理性

上海龙凤1314 shlf3) 副总经理或总经理审批

4)由出纳人员填写支票并登记《支票领用登记表》，并由使用人签字后领取

3、费用报销流程：

1)报销人填写费用报销单

2)部门经理审核合理性

上海龙凤1314 shlf3)财务部经理审核票据

4) 副总经理审批（采购物品的.运费及邮寄费由采购部经理审批）

5) 报销

上海龙凤1314 shlf4、管理制度：

上海龙凤1314 shlf1)严格按上述流程执行。

上海龙凤1314 shlf2)现金统一由财务部门管理。现金日记帐要日清月结、帐款相符，不得以白条抵库，不准个人借用公款，不准公款私存，严格执行银行现金管理的有关规定。

3)副总经理及总经理出差在外时，借款2000元以下（含2000元），由部门经理签字同意，再经财务部经理审核后，可以借支；借款2000元以上，须经副总经理电话批示后，方可借支，并由借款人负责在副总经理回来后补签字。

4)当借款人需大量使用现金或汇票时，超过5万（含5万元），需提前两天通知财务部经理，以便做好资金使用计划。

上海龙凤1314 shlf5)借款人应在借款出差回来一周内报销还款。

6)借款时间超过一月不还款者，财务部将不再归还借款单，由会计将其借款单进行帐务处理，当借款人归还时由出纳开具收款收据。

7)超过二个月不归还借款者，经财务部上报副总经理批准，月末从其工资中扣除。

8)副总经理借款和长期备用金由总经理批准。

上海龙凤1314 shlf9)员工应保证票据的真实性、合理性，并在报销单上列明报销事由、费用归属对象，对不符合规定的票据财务部有权退现金、支票流程与管理制度回。

10)报销单据与报销事由不符者，应由经手人另行书写报销事由说明。

11)公司各项费用的报销必须由经手人签字，部门经理审核，未经领导批准，财务部门不得报销。

12)支票需设登记薄专人管理，领用支票时，必须填写《支票领用登记表》，使用后按期报帐，逾期不报不得领用新支票。

上海龙凤1314 shlf13)支票使用完毕当日，使用人要及时报帐或注销。

14)未经副总经理批准，一律不准领用空白支票（包括：现金支票和转帐支票），使用人对空白支票使用的安全负责。

15)违反上述管理制度，视情节罚款30-200元。

附：《借款申请单》、《支票领用登记表》

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